利率风险的风险类型由巴塞尔银行监管委员会划分，主要包括重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和选择权风险。首先，重新定价风险，也称为利率重新定价不匹配，当银行资产和负债在不同时间或到期日对利率变动敏感时，会导致风险。1970年代末和80年代初，美国储贷协会危机就源于此。中国商业银行同样面临此类风险，尽管国内称为基准风险，但随着利率市场化，风险可能增加。

基差风险是指金融工具利率变动程度不一，即使资产和负债的重新定价时间相同，如果存款利率与贷款利率调整不一致，银行也会面临风险。中国商业银行目前以央行利率为主，基差风险相对较小，但未来可能因市场接轨而增加。

收益率曲线风险涉及收益曲线的意外变动或斜率变化对银行净利差和资产价值的影响。正收益曲线通常没有风险，负收益曲线则可能造成损失。中国商业银行持有大量国债，当收益率曲线为负时，这一风险显著。选择权风险，或称为期权性风险，是由于客户可能提前行使借款或存款的期权，导致银行在利率变动中的潜在损失。中国由于多次降息和宽松的提前还款政策，选择权风险在中国商业银行中日益显著。

扩展资料

利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。巴塞尔委员会在1997年发布的《利率风险管理原则》中将利率风险定义为：利率变化使商业银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从而使商业银行遭受损失的可能性。指原本投资于固定利率的金融工具，当市场利率上升时，可能导致其价格下跌的风险。