中国人民银行信贷资金管理暂行办法

第一章总则第一条为保证在社会主义市场经济体制下货币需求与货币供应的基本平衡，保持币值稳定，保障信贷资金安全，以促进国民经济持续、快速、健康地发展，特制定本办法。第二条本办法适用于：中国人民银行、商业银行（含合作银行，下同）、政策性银行、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、保险公司、信用合作社、融资中介机构以及邮政储蓄机构等。第三条本办法中的信贷资金系指上述机构人民币下列项目的全部或部分：

1．资本，包括核心资本及附属资本。

2．负债，包括各类存款、借入款项及其他负债。

3．资产，包括贷款、投资、其它金融资产及表外资产。第四条信贷资金管理系指中国人民银行（以下简称人民银行）对货币信贷总量的控制和信贷资金的调节与监管。第五条信贷资金管理的基本原则是：总量控制，比例管理，分类指导，市场融通。

总量控制，系指人民银行主要运用间接的、经济的手段，控制货币发行、基础货币、信贷规模以及金融机构的金融资产总量，以保证货币信贷的增长与经济发展相适应。

比例管理，系指规定金融机构的资产与负债之间必须保持一定的比例，以保证信贷资金的安全性和流动性。

分类指导，系指在统一的货币政策下，对不同的金融机构的信贷资金实施有区别的管理方法。

市场融通，系指人民银行主要通过市场来促使信贷资金的合理配置。商业银行和非银行金融机构，主要通过市场融通资金，改善资产负债结构。第六条人民银行是信贷资金管理的主管机关。第二章货币信贷总量控制第七条人民银行总行掌握货币政策决定权、货币发行权、基础货币管理权、信贷总量控制权、基准利率和法定利率调节权。人民银行的分支机构按照总行的授权，负责辖区内的信贷资金管理。第八条人民银行对货币信贷总量的控制，要由信贷规模管理为主的直接控制逐步转向运用社会信用规划、再贷款、再贴现、公开市场操作、准备金率、基准利率、比例管理等手段的间接控制。第九条人民银行要建立经济、金融宏观指标监测体系，通过对国民生产总值、物价指数、国际收支状况等主要指标的分析、预测，确定货币供应量的年度增长幅度。货币供应量的中长期目标是M2，短期目标是M1。第十条人民银行根据确定的货币供应量增长幅度，编制社会信用规划。社会信用规划包括商业银行、政策性银行、非银行金融机构信贷计划和企业融资计划。金融机构要按照人民银行的有关规定，编制上报信贷计划，人民银行将其纳入社会信用规划综合平衡后用于指导金融机构的信用活动。第十一条人民银行要减少信用贷款，增加再贴现和抵押贷款，发展以国债、外汇为操作对象的公开市场业务，逐步提高通过货币市场吞吐基础货币的比重。第十二条人民银行制定资产负债比例管理办法，监管金融机构资产负债比例指标执行情况。金融机构要建立健全内部资金运用总量约束和风险管理机制，以保证货币信贷总量的健康适度。第十三条人民银行在必要时，可以运用贷款限额管理手段控制信贷规模。第十四条各金融机构必须遵守人民银行关于信贷资金管理的规定，执行人民银行规定的利率及其浮动幅度。第三章信贷资金的比例管理第十五条商业银行和非银行金融机构按照自主经营、自担风险、自负盈亏、自求平衡、自我约束、自我发展的原则，实行资产负债比例和风险管理。第十六条资产负债比例管理是以金融机构的资本及负债制约其资产总量及结构。实行这种管理是为了保持资产的安全性和流动性，保证资产质量，防范和减少资产风险，提高信贷资金效益。第十七条资产负债比例管理指标，主要包括资本充足率、存贷款比例、中长期贷款比例、资产流动性比率、备付金比例、单个贷款比例、拆借资金比例、股东贷款比例和贷款质量比例。商业银行根据本行情况可增加其他监测指标。第十八条商业银行和非银行金融机构，要建立健全贷款审查审批制度；逐步降低信用放款比重，提高抵押、担保贷款和贴现比重；对金融资产实行风险权数考核，控制风险资产比重；建立大额贷款、大额信用证、大额提现向人民银行报告制度；完善信贷资产风险准备制度。第十九条商业银行和非银行金融机构要接受人民银行对其资产负债比例及其资产质量的检查和考核。商业银行和非银行金融机构要按照人民银行的要求，及时、准确、完整上级资产负债比例和资产质量管理的统计报表和分析报告。

中国人民银行信贷资金管理试行办法

第一章总则第一条为了贯彻落实国务院国发＜1983＞146号文件的规定，适应经济管理体制和银行体制改革的需要，人民银行要研究和做好全国金融的宏观决策，加强金融控制，调节和掌管货币发行，专业银行要真正成为经济实体，在微观上放开搞活，全面发挥银行在国民经济中的积极作用，解决长期以来在信贷资金管理上吃“大锅饭”的问题，落实各级银行的经济责任制，提高信贷资金使用的经济效益，更好地支持社会主义现代化建设，特制订本办法，第二条人民银行、各专业银行（包括中国国际信托投资公司，下同）的人民币信贷资金，均按本办法管理。外汇资金管理办法另行制定。第三条信贷资金管理实行“统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通”的原则。

统一计划，就是各专业银行的人民币信贷资金，必须全部纳入国家综合信贷计划，由人民银行总行综合平衡，并核定各专业银行信贷资金计划和向人民银行的借款计划。

划分资金，就是各专业银行的自有资金和其他各种信贷资金，经人民银行总行核定给专业银行总行后，作为各行的营运资金，自主经营，独立核算。

实贷实存，就是人民银行对专业银行的资金往来，改变计划指标层层下批的管理办法，实行上贷下存的实贷实存办法。

相互融通，就是允许资金的横向调剂，搞活资金。一个地区的资金融通，主要是依靠该地区各银行之间的相互拆借。第四条为了贯彻落实上述信贷资金管理原则，各专业银行必须建立本系统的联行制度。第二章信贷资金计划的编制与核定第五条各专业银行总行要按照人民银行总行规定的内容和表式，编制本行的信贷资金收支计划，报送人民银行总行，由人民银行总行根据国民经济情况、全国信贷资金情况和货币发行计划综合平衡后，汇总编制国家综合信贷计划，报国务院审批。第六条地方各级专业银行编制的年度信贷资金收支计划，在报送上级行的同时，要报送同级人民银行，并由各级人民银行结合自身信贷资金收支计划进行综合平衡，汇编本地区的综合信贷资金收支计划，逐级上报人民银行总行。第七条人民银行总行根据国务院批准的国家综合信贷计划，核定各专业银行总行的年度信贷资金收支计划，包括分项信贷资金收支计划和向人民银行的借款计划。各专业银行总行在人民银行总行核定的借款计划数额内，提出所属省、自治区、直辖市分行分配的借款计划，报送人民银行总行，由人民银行总行下达贷款通知书。人民银行分行根据人民银行总行贷款通知书的额度，按照资金需要和用款进度贷给专业银行分行，再由专业银行分行分配给所属行处，作为营运资金，存入在人民银行开立的存款户支用。贷款具体办法，由人民银行分行和有关专业银行分行商定。第三章信资资金的管理第八条人民银行对专业银行的信贷资金计划根据不同情况分别管理。

（一）对年度借款计划和基本建设贷款计划，按照计划严格控制，未经批准，不得突破。由于经济情况变化，需要超过年度借款计划时，专业银行总行必须向人民银行总行申请追加，经批准后方可使用资金。

（二）对各项存款要力争超额完成：对各项流动资金贷款（包括农业贷款），在不超过向人民银行借款计划和保证存户提取存款的前提下，实行多存多贷。

（三）对技术改造贷款，既要搞活又不能失控，人民银行要按照国家安排的技术改造贷款计划进行控制。对各专业银行总行可以按计划指标控制，也可以将专业银行每年增加的存款，按人民银行总行规定的比例，用于增加技术改造贷款。

改变专项技术改造贷款由银行和主管部门联合“戴帽”下达单项贷款指标的作法。今后银行在资金使用中不再保留单项的“专项贷款指标”，各经济主管部门下达的技术改造项目，由用款单位直接向当地银行申请贷款，当地银行根据贷款项目的经济效益，自主地审查决定。

（四）国家特殊需要在计划外安排的固定资产贷款，由人民银行总行统一安排资金，按照专业银行的业务分工，分别分配或委托有关的专业银行总行或通过人民银行分行委托专业银行发放。

（五）对购买外汇额度的人民币专项贷款，由人民银行总行统筹安排资金，通过人民银行分行，按照专业银行的业务分工和用款规定，分别委托专业银行发放。

（六）国家外汇库存占用的人民币，由人民银行提供资金，单独开立帐户管理。具体办法另定。

流动资金贷款管理暂行办法

第一章总则_第一条为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。_第二条中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。_第三条本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。_第四条贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。_第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。_第六条贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。_

贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。_第七条贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。_第八条贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。_第九条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。_

流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。_

流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。_第十条中国银行业监督管理委员会依照本办法对流动资金贷款业务实施监督管理。__第二章受理与调查_第十一条流动资金贷款申请应具备以下条件：_

（一）借款人依法设立；_

（二）借款用途明确、合法；_

（三）借款人生产经营合法、合规；_

（四）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；_

（五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；_

（六）贷款人要求的其他条件。_第十二条贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。_第十三条贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：_

（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；_

（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；_

（三）借款人所在行业状况；_

（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；_

（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；_

（六）借款人关联方及关联交易等情况；_

（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；_

（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；_

（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。第三章风险评价与审批_第十四条贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。_第十五条贷款人应建立和完善内部评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。_第十六条贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。_